Может ли ООО переводить денежные средства физ лицу без договора?

Содержание
  1. Перевод физическому лицу от юридического лица
  2. Банки с выгодными лимитами на переводы с ИП и ООО на карту физ. лица
  3. Можно ли перевести деньги с расчетного счета ООО на карту физического лица
  4. Перевод денежных средств с расчетного счета ООО на карточку директора
  5. Объявление
  6. Откуда налоговики узнают о поступлениях денежных средств на счета физических лиц?
  7. Нюансы
  8. Законодательные предостережения
  9. Перевод денег с расчетного счета ООО на карту физического лица
  10. Нюансы вывода средств на карту
  11. Перевод денег со счета организации на карту директора
  12. Методы перевода денег с р/с ООО на счёт физ. лица
  13. Пример оформления перевода
  14. В каких банка выгоднее осуществлять переводы с расчётных счетов?
  15. Вывод денег с ООО на физ лицо
  16. Варианты вывода средств с расчетного счета ООО
  17. Перечисление средств на счет физлица путем заключения договора
  18. Оформление ссуды
  19. Вывод денег под отчет
  20. Перечисление дивидендов, особенности операции
  21. Полезные советы
  22. Как легально вывести деньги из ООО
  23. Разнообразие способов вывода средств
  24. Вывод средств через дивиденды
  25. Нюансы перечислений на карту физическому лицу от юридического
  26. Кредит или займ
  27. Выкуп продукции или плата за оказанные услуги
  28. Заработная плата
  29. Сколько идут деньги
  30. Комиссии
  31. Штрафы

Перевод физическому лицу от юридического лица

Может ли ООО переводить денежные средства физ лицу без договора?

Требования валютного законодательства позволяют совершать ежедневный платеж на сумму не более 5 тыс. долл.

Поэтому при необходимости осуществления регулярных переводов, в том числе на крупные суммы, рекомендуется открывать валютный счет «до востребования». Федеральный закон от 10.12.

2003 № 176-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» регламентирует отправку переводов со счетов без ограничений.

Операции со счета производятся по системе SWIFT. Для подтверждения законного происхождения денежных средств банк имеет право запросить у отправителя сведения о происхождении денег: справку 2-НДФЛ, договор купли-продажи недвижимого имущества, договор аренды квартиры отправителя. При значительных переводах потребуется информация о контрагенте и основаниях отправления.

Статья 14 федерального закона № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» определяет возможность юридическим лицам выполнять переводы с открытых валютных счетов либо электронными деньгами.

Исключения составляют операции по оплате пассажирских перевозок или грузовых перевозок, не связанных с коммерческой деятельностью. Такие расчеты разрешены наличными иностранными или российскими деньгами.

Через валютный счет производятся операции без ограничения лимита при предоставлении дополнительных документов:

  • паспорт сделки,
  • справка о валютных операциях,
  • сведения о контрагенте и иные подтверждающие документы.

Существует несколько вариантов перевода средств иностранным контрагентам, включая банковские операции, использование электронных денег и криптовалюты.

Любой перевод выполняется с комиссионными, что обязательно учитывают при расчете вносимой суммы. Перевести более 5 тыс. долл. в сутки без предоставления подтверждающих документов может только юридическое лицо со своего счета.

Физическим лицам нужно будет выполнить крупный перевод за несколько дней.

Банки с выгодными лимитами на переводы с ИП и ООО на карту физ. лица

Нажмите на название банка в таблице, чтобы узнать подробные тарифы.

Название банкаЛимит беспроцентного переводаПроцент сверх лимита
Сбербанкдо 300 тыс. руб.от 0,5 до 6%
Точкадо 500 тыс. руб.от 1 до 8%
Модульбанкдо 1 млн руб.от 0,75 до 5%
Тинькоффдо 1 млн руб.от 1 до 15%
Сферадо 500 тыс. руб.от 0,75 до 15%
УБРиРдо 150 тыс. руб.от 0,5 до 10%
Локо-Банкдо 500 тыс. руб.от 2 до 15%
Открытиедо 500 тыс. руб.от 1,2 до 12%
Альфа-Банкдо 500 тыс. руб. (до 6 млн. по тарифу с процентом на все входящие платежи)от 1 до 10%
Промсвязьбанкдо 150 тыс. руб.от 1 до 10%
ДелоБанкдо 150 тыс. руб.от 1 до 10%
Райффайзенбанкдо 700 тыс. руб.от 1 до 10%
Росбанкдо 150 тыс. руб.от 1 до 10%
Восточныйдо 150 тыс. руб.от 1 до 5%
ВТБдо 150 тыс. руб.от 1 до 10%
Вестадо 500 тыс. руб.от 5 до 20%
Форбанкдо 100 тыс. руб.от 0,5 до 2,75%
Форабанкдо 500 тыс. руб.1,50%
МТСдо 500 тыс.руб.от 1 до 8%
Уралсибдо 300 тыс. руб.от 1 до 6%
Возрождениедо 75 тыс. руб.от 0,1 до 10%

Можно ли перевести деньги с расчетного счета ООО на карту физического лица

ООО может переводить деньги со своего расчетного счета на банковскую карту физ. лица. Вы вправе делать переводы как на карточку директора или любого сотрудника, так и на карты третьих лиц.

Возможны четыре варианта:

  • перевод зарплаты;
  • перечисление подотчетной суммы;
  • выдача займа;
  • оплата товаров либо услуг физ. лица.

Во всех случаях банк снимет комиссию, поэтому использование зарплатного проекта для выплаты зарплаты или корпоративной карты для перевода денег под отчет будет выгоднее. Например, Точка позволяет открыть сколько угодно корпоративных карт на всех тарифах.

Если деньги были переведены под отчет, то сотрудник обязан предоставить в бухгалтерию расходные ордера, подтверждающие использование выданных средств. При отсутствии чеков налоговая инспекция посчитает подотчетную сумму как доход работника и потребует оплатить с нее налог в размере 13%.

В перечень подотчетных статей, согласно положению ЦБ от 24.12.2004 № 266-П, попадают:

  • расходы, связанные с деятельностью ООО на территории РФ;
  • представительские расходы и командировочные;
  • иные расходы, не запрещённые законом РФ.

Выдача займов на основании договора заимствования возможна только сотрудникам компании. Для предоставления займов третьим лицам необходима лицензия ЦБ на осуществление такого рода деятельности. Для перевода денег на карточку физ. лица, поставщика товаров либо работ необходим договор, оформленный согласно нормам Гражданского кодекса РФ.

Если сумма перевода на карточку физического лица больше 600 000 рублей, то государство усиливает меры контроля за такой операцией. А, к примеру, Тинькофф Банк не ограничивает своих клиентов в суммах платежей.

Перевод денежных средств с расчетного счета ООО на карточку директора

Перевод со счета ООО на банковскую карточку директора возможно сделать как в случае выплаты зарплаты, так и в случае перевода денег под отчет. Рассмотрим оба случая.

При переводе заработной платы указываются реквизиты личного карточного счета директора, а также его Ф.И.О и сумма перевода

Важно помнить, что переводы на карточку физического лица НДС не облагаются. С суммы заработной платы необходимо уплатить НДФЛ и сделать взносы в ПФР и ФСС

Перевод на карту директора (как зарплатную, так и личную) под отчёт — процедура несложная, но требующая внимания со стороны бухгалтера, т. к. она может быть признана доходом физ. лица.

Перевод под отчёт делается на основании заявления, где обязательно указываются:

  • цель;
  • сумма;
  • период пользования деньгами;
  • банковские реквизиты карты, куда делается перевод;
  • подписи руководителя или иного уполномоченного лица и подотчётного лица;
  • дата.

Объявление

Если доход поступает на регулярной основе, то да, есть повод зарегистрировать ИП и не платить 13 % НДФЛ и НДС, в случае признания незаконной предпринимательской деятельности. Зарегистрируйте удобный спецрежим (патент, УСН).

  • Не стоит надеяться, что налоговая не проверит ваш расчетный счет и не обнаружит поступления. Банк сообщит налоговикам о всех «подозрительных» с его точки зрения операциях. Под подозрительные операции могут попасть любые операции.
  • Позаботьтесь о том, чтобы ваши отправители платежей правильно оформляли перечисление денежных средств, не забывали писать назначение платежа (дарение, возврат долга).
  • Оформляйте договора дарения и займов в простой письменной форме, если это необходимо, храните расписки и прочие документы, подтверждающие основания не облагать доход НДФЛ.
  • Не забывайте вовремя декларировать свои доходы, подать декларацию 3 НДФЛ.

А Банки выступают налоговыми агентами только по исчислению и уплате налогов клиентов от доходов, источником которых сами Банки и являются или по которым есть специальные законодательные распоряжения. Так, например, налоги начисляются на проценты по депозитам превышающим ставку рефинансирования; НДС от продажи слитков драгоценных металлов;

К близким родственникам относятся: родители, дети, родные дедушки и бабушки, братья и сестры. В том случае, если у налоговой инспекции возникнут вопросы (сведения о доходах из-за границы Белпочта и банковские организации передают в налоговые органы), вам нужно будет предоставить документ, подтверждающий, что подарок прислал близкий родственник.

Тема: Налог с перевода физического лица физическому и т.п. Спасибо с друзьями Ну если Вы вдруг не напишете, что платите за оказанные услуги или купленные товары, то никто никаких претензий не предъявит.

2011 Адрес Москва Сообщений 441 Над.К . Облагаются ли налогом денежные переводы? Как осуществляется контроль переводов, банковских и валютных операций? Естественно, это касается покупок, требующих государственной регистрации: автотранспорт, недвижимость и т.п. Покупки, при которых не требуется предъявления документов отследить невозможно.

В том числе налогом не облагаются:

  • стипендии и пособия,
  • суточные в пределах лимита,
  • алименты,
  • благотворительная помощь,
  • доходы от продажи овощей со своего огорода,
  • деньги и имущество по наследству,
  • возмещенные судебные расходы,
  • господдержка ипотечников,
  • вознаграждение репетиторов, сиделок и помощников по хозяйству.

Откуда налоговики узнают о поступлениях денежных средств на счета физических лиц?

Информацию о полученных доходах налоговики получают от банков по инициативе банка, либо при проведении собственных мероприятий налогового контроля в рамках камеральных и выездных проверок физических лиц.

Как известно, в случае получения информации о поступающих доходах налоговые органы вправе проводить налоговые проверки в отношении физических лиц (ст. 89 НК РФ).

Кроме того, в рамках проверок юридических лиц и ИП информация о движении денежных средств на счетах физиков также всплывает очень часто.

С 1 января 2018 года во многих регионах страны, в том числе в Москве, уже работает система АСК НДС-3, которая позволяет налоговикам видеть платежи не только юр. лиц и ИП, но и платежи физиков почти в режиме он-лайн.

Все данные анализируются системой, которая в свою очередь подключена к системе АИС налог со встроенным блоком ЗАГС. Из доходной базы сразу исключаются платежи между близкими родственниками.

Все оставшиеся платежи, не отброшенные системой находятся в зоне риска, особенно если они регулярные и безликие, т.е без назначений платежа.

Не стоит забывать, что банки обязаны докладывать в Росфинмониторинг обо всех подозрительных операциях клиентов, не зависимо от сумм ( п. 3 ст. 7 закона № 115-ФЗ ). Практически по любым причинам банки могут сделать сообщение в Росфинмониторинг, что грозит блокировкой операций по счету, предварительно уведомив о подозрительных операциях налоговую.

Нюансы

Перед тем, как перевести деньги со счета юридического лица на карту физического, нужно составить договор, в котором будет объяснено, для каких целей переведены эти деньги. Если в договоре не прописано, какая из сторон должна платить налог, выплата будет взиматься с физического лица (при условии получения им дохода).

В случаях, когда денежные средства перечислены в счет выплаты долга, платеж не облагается налогом, однако должны быть предоставлены соответствующие документы, подтверждающие выдачу займа.

Особое внимание со стороны банков и ФНС вызывают:

  • переводы свыше 600 000 рублей;
  • частое предоставление заемных средств;
  • операции с ценными бумагами (при условии, что получатель не является гражданином РФ).

Стоит отметить, что если банки посчитают проводимые операции подозрительными, они обязаны сообщить о них в ЦБ, при этом уведомлять физическое или юридическое лицо об извещении банкам запрещено.

Перевод денег от юридического лица физическому лицу возможен только при условиях:

  • кредитования или оформления займа;
  • покупки продукции у физического лица, оказывающего посреднические услуги;
  • выплаты заработной платы своему работнику.

Другие статьи расходов для осуществления данной операции не предусмотрены нормативно-правовыми актами, и, в случае их реализации, будут считаться противозаконными.

Перевод физическому лицу от юридического лица с целью оформления займа или кредита применяется как для сотрудников компании, так и для сторонних граждан. При оформлении договорных отношений с собственными работниками можно оперировать неограниченными суммами денежных средств.

Законодательные предостережения

Закон регулирует безналичный перевод от юридического лица физическому. Он обуславливает противодействие отмыванию полученных доходов и определяет необходимость контроля денежных переводов на счета физических лиц в ситуациях, когда их размер превышает сумму в 600 000 рублей.

Пристальному вниманию банковских сотрудников подлежать операции:

  • перевод средств в размере, превышающем нормативную величину;
  • предоставление кредита;
  • проведение операций с бумагами, являющимися ценными в ситуации, если получатель не имеет резидентского статуса.

Источник: https://znatokfinansov.ru/banki-i-servisy/denezhnye-perevody/perevod-fiziceskomu-licu-ot-uridiceskogo-lica/

Перевод денег с расчетного счета ООО на карту физического лица

Может ли ООО переводить денежные средства физ лицу без договора?

Согласно действующему законодательству, владельцам расчётного счета, оформленного на ООО, дана возможность переводить деньги физическим лицам в случаях, если это:

  • выдача заработной платы сотрудникам;
  • перечисление средств, которые потом будут использоваться для отчётности (к примеру, расходы на приобретение товаров для фирмы);
  • оформление займа;
  • оплата услуг или товаров, полученных от физического лица.

Нюансы вывода средств на карту

Поскольку за каждую транзакцию банк будет взимать комиссию, то для учредителей ООО будет выгоднее оформить корпоративную или зарплатную карту сотруднику для перечислений.

В рамках зарплатных проектов, предлагаемых банками, размер комиссии за перевод будет значительно меньше, если бы перевод был оформлен на простую карточку.

Также важно сказать, что при перечислении средств, которые предназначались для оплаты расходов под отчётность, сотрудник обязан предоставить расходные ордера.

Если он этого не сделает, налоговая может запросить заплатить подоходный налог (13%), потому что денежный перевод может посчитать получением прибыли. Чтобы не было проблем с государственными органами, нужно посмотреть закон #266, подписанный ЦБ 24 декабря 2004 года. Согласно ему, под отчётность подпадают:

  1. денежные средства, которые были потрачены на деятельность ООО на территории России;
  2. командировочные отчисления;
  3. все другие траты, которые не прямо не запрещены законами РФ.

Важно уточнить, что перевод с расчётного счета ООО на карту физ. лица в виде займа разрешается только сотрудникам организации.

Советуем материал: Где выгоднее открыть счет для ИП?

Перевод денег со счета организации на карту директора

Оформить РКО в банке Тинькофф

Согласно законодательству, директор предприятия может получить денежный перевод с расчётного счета на свою карточку в двух случаях: получение заработной платы или же расходные средства, которые будут приняты в дальнейшем под отчётность.

Если же перевод будет осуществлён в качестве заработной платы, то для перевода нужно указать ФИО и просто номер карточки директора.

После этого потребуется уплатить НДФЛ и налоги в пенсионный фонд и ФСС. Важно учесть, что процедура перевода денег с расчётного счета ООО не так сложна, но следует внимательно подходить к этому вопросу, потому что налоговая служба может счесть его за получение прибыли и за это придётся заплатить подоходный налог.

Чтобы этого не случилось, нужно:

  • в графе «назначение платежа» указать то, что данные средства будут подлежать отчётности. К примеру, нужно вписать в это поле «выдача под отчёт за покупку товара для предприятия»;
  • если сумма не была полностью потрачена, то необходимо вернуть остаток на тот же расчётный счёт.

Перед тем, как сделать перевод денег с расчётного счета ООО на карту директора, важно написать заявление, которое послужит основанием для отчётности. В нем обязательно должно быть указано несколько пунктов:

  • сумма и цель расходов;
  • период, на который будут выданы средства;
  • реквизиты счета (в данном случае номер карточки) получателя перевода;
  • подпись руководителя или же уполномоченного сотрудника;
  • дата написания заявления.

Методы перевода денег с р/с ООО на счёт физ. лица

Чтобы совершить перевод в пользу физического лица, достаточно воспользоваться одним из стандартных методов – через отделение банка, в котором обслуживается ООО, либо через интернет-банкинг.

Чтобы выполнить операцию через банковское отделение, потребуется лично пойти в банк и обратиться к операционисту. Затем написать реквизиты получателя (в данном случае ФИО и номер карточного счета).

В некоторых случаях нужно указать полное название банка, его БИК, ИНН и корр. счёт, но обычно этим занимается сам банк при осуществлении перевода. Обязательно следует указать назначение и после транзакции забрать чек, который даст работник банка.

Для владельцев счетов, которые размещены в Тинькофф и Точка банках нет такой возможности, поэтому они предлагают оформить перевод прямо из личного кабинета.

Процедура выполняется в несколько шагов, первый из них – авторизация в системе. После этого надо войти в кабинет и найти форму осуществления денежных переводов. Затем заполнить все поля и отправить деньги.

Также есть вариант оформления платёжного поручения, которое составляет отправитель. За него банк может удержать комиссию, поэтому нужно заранее этим поинтересоваться.

Оформить можно как в отделении банка, так и через специальную онлайн форму в личном кабинете. Платёж будет проведён, сразу после получения поручения.

Пример оформления перевода

Оформить РКО в Точка Банке

Рассмотрим пример, как перевести деньги с расчётного счета на карточку Сбербанка. Если расчётный счёт был оформлен тоже в Сбербанке, то комиссия за перевод и сроки будут минимальными.

У организации есть два варианта для осуществления операции – через интернет-банкинг и платёжное поручение в одном из отделений банка. Для обеих случаев, потребуется указать ФИО получателя и реквизиты карточного счета.

Важно отметить, что у владельцев ООО ведение расчётного счета происходит через специальную версию Сбербанк Онлайн Бизнес.

Это позволяет избежать волокиты с бумагами и выполнять все нужные операции в режиме онлайн. Для регистрации в этом сервисе придётся написать заявление в одном из отделений банка.

Сама же процедура выполняется в несколько шагов: авторизация в сервисе, переход в раздел платежей и выбор категории «Перевод частному лицу». Затем заполнить все поля, выбрать счёт и подтвердить транзакцию, введя код из смс, отправленного на мобильный телефон.

В каких банка выгоднее осуществлять переводы с расчётных счетов?

Банки с минимальной комиссией за перевод от ООО на карты физических лиц:

  1. Точка. Для пакета «Лоукост» лимит 100 тысяч рублей, «Эконом» — 200 тысяч рублей, «Бизнес» — 300 тысяч. Если клиент выйдет за рамки тарифа Лоукост, то за следующие 100 тысяч рублей будет начислена комиссия 0,5% (для Эконом – 200 тысяч, для Бизнеса – 300 тысяч). Если сумма будет превышать второй лимит, то банк взимает 3% от последующих сделок;
  2. Модульбанк. В рамках пакета «Оптимальный» комиссия рассчитывается фиксированной суммой – 19 руб. Для «Безлимита» — 0 рублей, а «Стартовый» — 0,75%.
  3. Веста Банк. Комиссия может варьироваться от 20 до 80 рублей за операцию, в зависимости от тарифа. Только «Всё включено» предлагает 200 первых транзакций в месяц – бесплатно;
  4. Тинькофф. На все операции с расчетного счета установлены комиссии:
  • «Простой» — до 400 тысяч 1,5%+99р, от 400 000 до 1 млн. – 5%+99р, свыше 1 млн – 15%+99 руб.
  • «Продвинутый» до 400 тысяч – 1%+79р, от 400 тысяч до 1 млн. – 5%+79р, свыше 1 млн. – 10%+79 руб.
  • «Профессиональный» до 800 тысяч – 1%+59р, от 800 тыс. до 2 млн. – 5%+59р, свыше 2 млн. – 15%+59 рублей.

Актуальность данных рекомендуется уточнять у сотрудников банка.

Собираетесь ли вы открыть расчетный счет? Ознакомьтесь с предложениями банков

РКО в Точка банке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Открытие счета – бесплатно за 10 минут;
  • Обслуживание – от 0 р./мес.;
  • Бесплатных платежек – до 20 шт./мес.
  • До 7% на остаток по счету;
  • Возможен овердрафт;
  • Интернет-банкинг – бесплатно;
  • Мобильный банк – бесплатно.
РКО в Райффайзенбанке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Открытие счета – бесплатно за 5 минут;
  • Обслуживание – от 490 р./мес.;
  • Минимальные комиссии.
  • Оформление зарплатных карт – бесплатно;
  • Возможен овердрафт;
  • Интернет-банкинг – бесплатно;
  • Мобильный банк – бесплатно.
РКО в Тинькофф банке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Бесплатное открытие Р/С за 10 мин.;
  • Первые 2 месяца бесплатное обслуживание;
  • После 2 месяцев от 490 р./мес.;
  • До 8% на остаток по счету;
  • Бесплатная бухгалтерия для ИП на Упрощенке;
  • Бесплатный интернет-банкинг;
  • Бесплатный мобильный банк.
РКО в Сбербанке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Открытие р/с – 0 р.;
  • Обслуживание – от 0 р./мес;
  • Бесплатный «Сбербанк Бизнес Онлайн»;
  • Много дополнительных услуг.
РКО в ВТБ.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Открытие счета – бесплатно за 5 мин.;
  • 3 месяца обслуживания 0 рублей;
  • Переводы и операции с наличными – 0 рублей;
РКО в Альфа-банке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • 0 руб. открытие счета;
  • 0 руб. интернет-банк и мобильный банк для управления счетом;
  • 0 руб. выпуск бизнес-карты для внесения и снятия наличных в любом банкомате;
  • 0 руб. первое внесение наличных на счет;
  • 0 руб. налоговые и бюджетные платежи, переводы юрлицам и ИП в Альфа-Банке;
  • 0 руб. обслуживание счете если нет оборотов.
РКО в Восточном банке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Открытие счета бесплатно;
  • Резервирование за 1 минуту;
  • Интернет-банк и мобильное приложение бесплатно;
  • 3 месяца обслуживания бесплатно;
  • после 3 месяцев от 490 р./мес.
РКО в ЛОКО Банке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Открытие счета – бесплатно;
  • Резервирование за 1 минуту;
  • Обслуживание – от 0 р./мес.;
  • Снятие наличных от 0,6%;
  • Бесплатный терминал для эквайринга;
  • Интернет-банкинг и мобильное приложение – бесплатно.
РКО в УБРИР Банке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Обслуживание счета — от 0 руб./мес.
  • Подключение эквайринга — бесплатно
  • Бонусы от партнёров
  • Межбанковские платежи — от 0 руб./3 мес
РКО в Банке Открытие.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Открытие счета — от 0 руб.
  • Обслуживаниеие счета — от 0 руб.
  • Интернет-банк — бесплатно
  • Внешние платежи – от 0 руб.
  • Онлайн экспресс овердрафт для бизнеса.
РКО в Совкомбанке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Открытие счета – бесплатно за 3 мин.;
  • Кредиты до 30 млн рублей;
  • Обслуживание – от 0 рублей;
  • Внутренние расчеты 24 часа в сутки.
РКО в Юникредит банке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Открытие счета – бесплатно за 5 минут;
  • Обслуживание – от 1990 р./мес.;
  • Минимальные комиссии.
  • Оформление зарплатных карт – бесплатно;
  • Возможен овердрафт;
  • Интернет-банкинг – бесплатно;
  • Мобильный банк – бесплатно.

Источник: https://rkobiz.ru/info/perevod-s-raschyotnogo-schyota-ooo-na-kartu/

Вывод денег с ООО на физ лицо

Может ли ООО переводить денежные средства физ лицу без договора?

Вывести деньги с расчетного счета ООО не так просто, как со счета индивидуального предпринимателя. Чтобы у сотрудников налоговых структур не возникло вопросов к руководителю общества, любая финансовая операция, в том числе и связанная с выводом средств, должна быть полностью обоснована.

В отличие от индивидуального предпринимателя, имеющего статус физического лица, ООО не может выполнить данную манипуляцию с помощью простого банковского перевода, однако это не означает, что способов вывода средств не существует.

Вывести деньги с расчетного счета ООО можно с помощью способов, описанных далее.

Обратите внимание, любая операция, связанная с движением средств производится только при наличии определенных причин. В случае несоблюдения данного правила руководитель или бухгалтер общества может быть привлечен к ответственности в виде наложения штрафных санкций. Поэтому все манипуляции с деньгами должны проводится через бухгалтерию и иметь законные основания.

Варианты вывода средств с расчетного счета ООО

Существует 5 наиболее востребованных способов, которыми может воспользоваться руководитель компании для вывода средств. В статье представлена детальная информация о нюансах и особенностях каждого способа. Ознакомившись с представленным материалом, вы сможете выбрать наиболее подходящий для вас вариант реализации задуманного.

Перечисление средств на счет физлица путем заключения договора

Основанием для перевода средств на счет физического лица вполне может стать договор об оказании услуг. В таком случае перечисление денег не вызовет дополнительных вопросов у налоговиков, поскольку операция обоснована. Помимо договора потребуется составить акт проведенных работ, оплатой за которые и будут переведенные средства.

Обратите внимание, при оформлении договора об оказании услуг или выполнении работ необходимо учитывать сферу деятельности ООО. Несоответствие предоставленной услуги направлению компании может вызвать подозрение у контролирующих органов. Минусом данного способа является тот факт, что при перечислении средств на счет физлица производится удержание налога в размере 13%.

Оформление ссуды

Альтернативным способом перевода средств является оформление займа. Руководитель общества, впрочем, как и любой другой сотрудник компании, вправе попросить у компании средства в долг.

Преимущества способа:

  1. оформить ссуду можно под минимальный процент, в том числе и под нулевой. В случае оформления ссуды под нулевой процент с предпринимателя вычитывается НДФЛ;
  2. срок действия договора не ограничен, то есть, возвращать деньги в ближайшем будущем не придется;
  3. деньги перечисляются на личный счет бизнесмена или же их можно получить через кассу;
  4. никаких лимитов в отношении размера займа не предусмотрено.

Обратите внимание! Если учредитель не вернул заем в течение 3 лет, полученные средства переводятся в разряд доходных, соответственно, с предпринимателя удерживается налог в размере 35%. Плюс к этому потребуется заплатить дополнительные 13% НДФЛ. Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод, что данный способ вывода денег является самым невыгодным.

Вывод денег под отчет

Воспользоваться данной возможностью может любой участник общества, который официально числится в кадровом штате компании.

В отличие от предыдущего способа, этот вариант вывода средств имеет некоторые ограничения. Так, перечислить можно только ту сумму, которая прописана в договоре.

Вместе с этим, договор компании, как правило, содержит информацию относительно сроков предоставления подотчетных средств.

В случае несвоевременного возврата долга с заемщика снимается 13% НДФЛ, поскольку данные средств из категории займа переходят в категорию дохода. Если сотрудник не вносит необходимую сумму (13% НДФЛ) в добровольном порядке, она может быть удержана с других видов его доходов.

Перечисление дивидендов, особенности операции

Возможен вариант перечисления средств в качестве дивидендов. Участник общества вправе распоряжаться деньгами компании, которые остаются после уплаты всех обязательных налогов и сборов.

При этом следует учитывать некоторые нюансы:

  • деятельность компании должна приносить прибыль;
  • размер дивидендов устанавливается в соответствии с договором;
  • дивиденды распределяются между участниками общества в определенных долях;
  • налоговое бремя – 9%.

Обратите внимание! Выплата дивидендов не производится в том случае, если размер прибыли, подлежащей распределению между участниками общества, меньше резервного капитала, установленного в договоре.

Перечисление дивидендов происходит в таком порядке:

  1. проведение собрания, целью которого является составления протокола о выплате дивидендов. На собрании должны присутствовать все учредители общества;
  2. оформление документации, регламентирующей перечисление денег. Итоговый документ должен содержать сведения о периодичности выплат и крайних сроках перевода средств. Помимо этого, обязательным элементом договора  должен быть пункт о том, что в случае уменьшения прибыли компании, выплата дивидендов будет приостановлена.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно!

или по телефону:

  • Москва и область: +7-499-938-54-25
  • Санкт-Петербург и область: +7-812-467-37-54
  • Федеральный: +7-800-350-84-02

Полезные советы

Покрыть расходы учредителя ООО можно, и не прибегая к выводу средств. Как это сделать, читайте далее.

За счет компании могут оплачиваться:

  • расходы участника общества на транспортное средство;
  • траты на поездки. Покрытие затрат производится на основании командировочного листа;
  • оплата товаров и услуг, соответствующих сфере деятельности компании.

Все приходно-расходные операции должны подтверждаться квитанциями или чеками. Отсутствие отчетной документации грозит наложением внушительных штрафов.

Помимо описанных выше, существуют и не совсем легальные способы вывода средств. К примеру, путем составления фиктивного договора. Однако такой вариант решения вопроса имеет больше минусов, чем плюсов. Самым большим недостатком незаконного способа перечисления денег является тот факт, что подобная деятельность преследуется законом и вместо денег можно получить уголовное наказание. 

Источник: http://urlaw03.ru/ooo/article/kak-vyvodit-dengi-s-ooo

Как легально вывести деньги из ООО

Об ответственности за вывод денег, а так же об ответственности за обнал советуем к прочтению так же статьи нашего эксперта — налогового адвоката Тылика Павла.

Статья называется «Обналичивание денег через ИП и ООО: ответственность, схемы, последствия для участников».

Администрация сайта предупреждает, что все написанное ниже может быть использовано только в рамках общей деловой цели деятельности предприятия и должно быть экономически обоснованным и оправданным.

Так же мы предупреждаем, что многие предлагаемые ниже схемы являются незаконными, но коль скоро они предлагаются на рынке, нам придется об этих схемах рассказать. Возможно, это кого-нибудь да и убережет от сомнительных сделок и операций.

Учредитель при создании компании руководствуется одной целью — получить прибыль от ее хозяйственной деятельности для личного обогащения, справедливо считая, что имеет все права на доходы фирмы.

Поэтому время от времени он изыскивает возможные безопасные пути для обналичивания денег с ООО. Когда встает вопрос о выводе средств, становится ясно, что сделать это по первому вашему требованию в любое время невозможно.

Почему так происходит?

Разнообразие способов вывода средств

Дело в том, что ООО — это самостоятельный субъект бизнеса с отдельными счетами, обязательствами, отчетностью. Все денежные операции в организации официально оформляются и должны иметь законные основания.

Компания приносит вам как создателю прибыль в виде дивидендов — других легальных путей получить деньги с фирмы законом не предусмотрено.

Поэтому приходиться идти на различные уловки, чтобы добиться финансирования с собственной компании.

Вывод средств через дивиденды

Как указано выше, учредитель вправе рассчитывать на денежные выплаты с ООО в виде дивидендов. Так именуют часть прибыли от хозяйственной деятельности предприятия, полученную в течение года (квартала). Но, прежде чем дивиденды дойдут до вас, компания обязана выполнить ряд процедур:

  • убедиться в том, что согласно сведениям бухгалтерского учета прибыль имеется;
  • рассчитать чистый капитал и удостовериться, что он превышает уставный;
  • оформить решение учредителя о начислении и выплате дивидендов;
  • направить деньги на ваш банковский счет.

Такая процедура проводится не чаще 1 раза в квартал. Если в компании несколько учредителей, то часть чистой прибыли распределяется между ними согласно размерам долей.

Плюсы: доказывать на какие цели собственник потратил дивидендные суммы не придется. Получать их можно каждый месяц, если так прописано в уставе и решении учредителя.

Минусы: при отсутствии прибыли в компании выплаты учредителю не положены. Если таковые производятся при наличии дохода, то фирма предварительно удерживает налог в размере 13% с учредителя-физического лица. Как видно, этот способ относится к весьма затратным и трудоемким занятиям.

Нюансы перечислений на карту физическому лицу от юридического

Может ли ООО переводить денежные средства физ лицу без договора?

Перечисление денежных средств физическому лицу от юридического лица возможно только в трех случаях:

  1. если предприятие выдает кредит или займ;
  2. если компания выкупает у физического лица какую-либо продукцию или услуги;
  3. если гражданину перечисляется заработная плата от юридического лица.

Денежные переводы другого назначения не предусмотрены законодательством РФ и считаются незаконными.

Кредит или займ

Перечисление займа от юридического лица возможно как сотруднику этого предприятия, так и иным физическим лицам. Лимит переводов своим работникам не регулируется нормативно-правовыми актами: организация может выдать любую сумму.

В случае со сторонними гражданами — частые перечисления крупных сумм могут вызвать подозрения у контролирующих органов: право кредитования имеют только компании, зарегистрировавшие в реестре и в органах статистики новый вид экономической деятельности.

Чтобы перевести деньги на карту в качестве займа, нужно составить соответствующий договор. В нем должно быть указано:

  • данные заемщика;
  • полная информация о предприятии, выдающем денежные средства;
  • сумма кредитования;
  • дополнительная информация: сроки выплат, обязанности сторон, проценты.

Важно: возврат долга не подлежит налогообложению, однако нужно доказать, что полученные деньги являются именно возвратом, а не доходом. Для этого при переводе нужно указать назначение платежа и, при необходимости, подтвердить операцию документально.

Выкуп продукции или плата за оказанные услуги

Если перевод на карту физическому лицу от юридического лица осуществляется с целью выкупа продукции или платы за оказанные услуги, то также должен быть оформлен договор проводимой сделки. В таком случае с получателя удерживается и перечисляется в бюджет НДФЛ по ставке 13%.

Заработная плата

Если гражданин состоит с компанией в трудовых отношениях, что подтверждается подписанным трудовым договором, то перечисление средств на карту физическому лицу от юридического может быть оформлено как выплата заработной платы. Такие переводы также должны облагаться НДФЛ по ставке 13%.

Важно: в годовой декларации юридическое лицо должно отсчитываться за все переводы, в том числе физическим лицам на банковские счета, и платить подоходный налог. Если предприятие этого не делает, то НДФЛ взимается с гражданина, который получает деньги.

Сколько идут деньги

После того, как предприятие-отправитель сформирует реестры выплат и передаст поручение о переводе, банк начнет обрабатывать платеж. На это может уйти от одного до нескольких дней, в зависимости от того, в какое время поданы документы и насколько правильно они оформлены.

Все расчетные операции производятся в течение банковского дня, который, чаще всего заканчивается в 16:00.

Важно: точное время зависит от отделения банка, региона и валюты, в которой производится перевода.

Комиссии

Размер комиссии за перевод физическому лицу от юридического зависит от того, через какой банк происходит перечисление. Процент может варьировать от 0,5 до 10% от общей суммы.

Важно: максимальная сумма комиссии не ограничивается

Например, в Сбербанке комиссия за перевод составляет 1,1% от суммы, но не менее 115 рублей за одну операцию. Комиссионный сбор не распространяется на выплату заработной платы, а также на социальные и страховые отчисления.

В ВТБ24 комиссия зависит от суммы перевода. Так, если вы отправляете до 6 млн рублей в месяц, банк возьмет 1% от операции. Переводы свыше этой суммы облагаются комиссией в 10%.

Важно: если у предприятия заключен договор с ВТБ о зарплатном проекте, то перечисление заработной платы сотрудникам не облагается комиссией.

Дополнительно за любой перевод на карту, который налоговая может принять за незадекларированный доход физического лица, нужно сделать 13% отчислений.

Штрафы

Обо всех подозрительных отчислениях в пользу физического лица банк обязан сообщать в ЦБ или ФНС. По факту денежной операции будет проведена проверка. Если выяснится, что гражданин получал доход от юрлица, но при этом ни одна из сторон не вносила соответствующие обязательные платежи, будет начислен штраф в размере 20% от суммы неуплаченных налогов.

Важно: в таких ситуациях вы сами должны доказывать, что поступающие на карту средства не были доходом.

Если будет доказана умышленная неуплата налога, то штраф может достигнуть 40% от неуплаченной суммы. Помимо этого будут начислены пени — 9% годовых.

В случаях, когда юридические лица незаконно обналичивают средства, переводя их на карты обычных граждан, предприятие могут привлечь к уголовной ответственности, что повлечет либо штраф до 300 тыс. рублей, либо лишение свободы на 6 месяцев.

Ваше право и голос
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: